CAMELS Rating Modelli di banche nazionali

In questo articolo parleremo dei modelli di valutazione CAMELS delle banche nazionali.

Si osserva che le filiali delle banche sono valutate in termini di profilo di rischio della propria attività. Sulla base dei risultati dei revisori interni, le filiali sono classificate in cinque categorie, ossia (i) Basso rischio, (ii) Rischio medio, (iii) Rischio elevato, (iv) Molto alto rischio e (v) Estremamente Alto rischio. I rating delle filiali sono consolidati e il rating complessivo della banca può essere elaborato principalmente.

Tuttavia, le autorità di regolamentazione bancaria di diversi paesi stanno proseguendo con i criteri di rating sulla falsariga del modello di rating internazionale CAMELS. Sebbene le filiali siano valutate sulla base del loro profilo di rischio, come suggerito nella raccomandazione del Comitato di Basilea, il rating complessivo per le banche, nel suo insieme, è ancora condotto secondo i criteri di valutazione CAMELS.

CAMELS rappresentano sei parametri importanti:

Le autorità di regolamentazione impongono il peso prescritto in base a una scala da 1 a 100 rispetto a diversi parametri secondari in ciascuno dei sei componenti sopra indicati. A seconda del peso complessivo di una banca, le autorità di regolamentazione arrivano ai seguenti rating:

Banche domestiche:

I simboli di classificazione da A ad E indicano come sotto:

Parametri di valutazione per banche straniere:

Le autorità di regolamentazione indiane, vale a dire la Reserve Bank of India, effettuano un controllo finanziario annuale delle banche e assegna rating alle banche sulla base del modello di rating CAMELS. Tuttavia, le banche estere operanti in India sono valutate secondo i parametri del CACS sopra indicati.

Le prestazioni di una banca vengono analizzate dalle autorità di regolamentazione del paese di origine, nonché dai paesi esteri in base ai seguenti parametri:

1. Rapporto di efficienza Burden:

Costo non di interesse meno Ricavi non di interesse diviso per l'attività totale x 100. Una tendenza crescente mostrerebbe una mancanza di capacità di carico.

2. Rapporto di anticipazione non produttiva:

Anticipi non performanti divisi per totale o anticipi netti x 100. Una tendenza crescente implica un graduale aumento del portafoglio di crediti inesigibili.

3. Indicatori di produttività:

Conti di deposito per dipendente per dipendente, conti di prestito per dipendente, anticipi per dipendente e profitti per dipendente.

4. Depositi aggregati:

Depositi totali di una banca alla chiusura dell'esercizio contabile. Questi includono depositi da parte del pubblico e delle banche. Da un angolo diverso, questi depositi equivalgono al totale di tutti i depositi di domanda e di tempo. Un'alta cifra di deposito indica la forza della marca, la rete di filiali e la forza di mobilitazione del deposito di una banca.

5. Mezzi di lavoro medi (AWF):

L'AWF all'inizio e alla fine di un anno contabile o, a volte, ha funzionato come quindicinale o media mensile.

6. Fondi di lavoro:

Si tratta di risorse totali (passività totali o attività totali) di una banca in una determinata data. Le risorse totali comprendono capitale, riserve e surplus, depositi, prestiti, altre passività e accantonamenti. Un AWF alto mostra la forza totale delle risorse di una banca. C'è una scuola di teoria che sostiene che i fondi di lavoro sono uguali ai depositi aggregati più i prestiti. Tuttavia, una visione più pragmatica in consonanza con i calcoli dell'adeguatezza patrimoniale è quella di includere tutte le risorse e non solo i depositi e i prestiti.

7. Profitti netti:

Questi sono i profitti al netto di accantonamenti, ammortamenti e imposte.

8. Profitti operativi:

Gli utili netti, al lordo degli accantonamenti e degli imprevisti, sono definiti utili operativi. Questo è un indicatore della redditività di una banca a livello operativo.

9. Patrimonio netto:

Questo è l'aggregato del capitale azionario core e delle riserve e delle eccedenze. Il patrimonio netto è tangibile, che è al netto delle perdite accumulate e delle spese preliminari non ammortizzate. Rappresenta la forza principale di una banca e denota il margine di sicurezza di una banca, il suo cuscinetto per tutti i creditori e le sue fondamenta di base.

10. Debito totale al patrimonio netto:

Questo rapporto è espresso come un numero. Il rapporto corrispondente in una società manifatturiera come rapporto debito / capitale netto. Questo rapporto indica il grado di leva della banca rispetto al suo patrimonio netto. Un rapporto più elevato è la prova della capacità della banca di sfruttare efficacemente il proprio patrimonio netto.

11. Anticipi lordi

Questi includono scoperti, fatture acquistate e scontate, crediti in contanti, prestiti e prestiti a lungo termine. Da una prospettiva diversa, i progressi aggregati includono gli avanzamenti all'interno e all'esterno del paese.

12. Investimenti:

Gli investimenti comprendono investimenti in titoli di stato, azioni, obbligazioni, carte commerciali e obbligazioni e altri titoli approvati.

13. Interessi attivi:

La somma totale di sconto, interessi da prestiti, anticipazioni e investimenti e dall'equilibrio con l'autorità di regolamentazione e altri flussi di interesse.

14. Interessi attivi su fondi di lavoro medi:

Espresso in percentuale, questo rapporto mostra la capacità di una banca di sfruttare le sue risorse totali medie per migliorare il suo flusso principale di reddito da interessi operativi.

15. Entrate senza interessi:

Questo è un altro reddito di una banca. Comprende elementi quali cambio, commissione, intermediazione, utili in vendita e rivalutazione di investimenti e profitti derivanti da operazioni di cambio.

16. Redditi da interessi diversi da fondi di lavoro medi:

Il rapporto indica la capacità di una banca di guadagnare da fonti non convenzionali. In un ambiente liberalizzato, questo rapporto assume importanza, poiché rispecchia la capacità di una banca di sfruttare appieno la sua libertà operativa.

17. Diffusione degli interessi:

Questo è l'eccesso di interesse totale guadagnato rispetto all'interesse totale speso. Lo spread degli interessi è fondamentale per il successo di una banca poiché esercita una forte influenza sui suoi risultati economici.

18. Net spread:

Questo è un termine alternativo per il profitto operativo nel settore bancario. La diffusione netta del rapporto AWF rivela molto sull'efficienza operativa complessiva di una banca.

19. Attività ponderate per il rischio:

Il valore ponderato per il rischio cumulativo delle attività più il rischio ponderato del credito converte passività potenziali, che viene utilizzato come denominatore per calcolare il coefficiente di adeguatezza patrimoniale della banca.

20. Rapporto tra capitale ponderato e attività ponderate per il rischio:

Prende il capitale intatto (al netto degli NPA netti) disponibile con la banca per mitigare il potenziale impatto negativo del rischio di credito, di mercato e operativo.

21. Utile netto dell'AWF:

Il rapporto è un indicatore infallibile dell'ottimo utilizzo delle risorse e dell'ottimizzazione ottimale dei fondi.

22. Utile netto al patrimonio netto:

Il rapporto è equivalente al rapporto rendimento netto utilizzato in altri settori. È un indicatore di redditività e rendimento dei fondi degli azionisti.

23. Rapporto di adeguatezza patrimoniale:

Questo rapporto si riferisce al patrimonio netto core di una banca per le sue attività ponderate per il rischio. Il rapporto è una misura orientata al rischio accettata a livello internazionale del grado di patrimonializzazione di una banca. Un rapporto più alto indica che una banca è ben capitalizzata rispetto ai suoi rischi percepiti. È un eccellente indicatore della solvibilità a lungo termine di una banca.

24. Affari:

Questo è uguale ai depositi aggregati più gli anticipi aggregati.